In het ´Overzicht algemene dekkingsmiddelen´ is het resultaat gepresenteerd vanuit de financieringsfunctie.
Renteschema 2025
Met ingang van de begroting 2025 is de door BBV geschreven notitie rente 2023 leidend. Hier geven wij invulling aan. Onderstaande tabel laat voor 2025 zien waaruit het begrote renteresultaat bestaat op het taakveld Treasury. Dit nadelig treasury-resultaat van afgerond € 1,8 mln. wordt berekend uit het verschil tussen de saldi van de werkelijk aan de taakvelden toegerekende rente (renteomslag) en de geraamde toe te rekenen rente aan taakvelden.
Renteschema rentetoerekening begroting 2025 | bedragen in € 1.000 |
|---|
a | De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 7.633 | ||
|---|---|---|---|---|
b | De externe rentebaten | -/- | 317 | |
c.1 | Rente doorberekend aan de grondexploitatie | -/- | 1.493 | |
c.2 | Rente projectfinanciering doorberekend aan de taakvelden | -/- | 0 | |
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | = | 5.823 | ||
d.1. | Rente over het eigen vermogen | + | 4.826 | |
d.2 | Rente over voorzieningen | + | 0 | |
De geraamde aan taakvelden toe te rekenen rente | = | 10.649 | ||
e | Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) | -/- | 8.796 | |
f | Renteresultaat op taakveld treasury | nadelig | 1.853 |
Het gepresenteerde financieringsresultaat van € 1,8 miljoen nadelig omvat het treasury-resultaat, zoals aangegeven in het renteschema. Daarnaast bestaat het financieringsresultaat uit de bespaarde rente en worden de bankkosten hierop in mindering gebracht.